Le contrat d'assurance vie permet à un assuré de se constituer une épargne grâce à des versements périodiques qui peut devenir une rente ou un capital bénéficiaire sur le long terme. De ce fait, plusieurs modes de calcul sont utilisés pour définir le versement des intérêts qui sont défnis dans les clauses contractuelles de l'assurance vie. Ce type de contrat permet également de protéger financièrement les proches d'un défunt si quelque chose lui arrivait. Nous vous expliquons tout sur le fonctionnement de ce contrat ici !
C'est quoi un contrat d'assurance-vie ?
Une assurance-vie en France est un produit d'épargne sur long terme en vue d'un projet immobilier, ou encore pour préparer sa retraite. Ce type de placement financier permet également de se créer un patrimoine transmissible à terme et de mettre en sécurité votre argent en cas de décès. En effet, en souscrivant une assurance-vie vous choisissez un ou plusieurs bénéficiaires qui recevront la part du capital leur revenant si vous décédez. Le contrat permet de définir et cadrer les conditions de souscription à une offre d'assurance pour éviter tout risque ou dérive. Il indique également les obligations contractuelles de chacune des parties, comme le paiement des cotisations ou l'envoi des informations de l'état de santé de l'assuré.
Depuis le 1er juin 2022, les compagnies d'assurance sont dans l'obligation d'afficher l'ensemble des frais de gestion liés à l'ouverture d'un contrat d'assurance vie sur leurs sites internet. Ces derniers comprennent les frais d'ntrée, les frais annuels et ponctuels dans un modèle commun à l'ensemble des acteurs de l'assurance.
Quels sont les différents types de contrat d'assurance-vie ?
Il existe deux types de contrat assurance-vie : Le contrat appelé "Fonds en euros" et celui appelé "Unités de compte".
Voici le détail :
Le contrat d'assurance-vie avec fonds en euros
Ce premier type de contrat est le moins risqué pour l'épargnant mais également le moins rentable. Avec ce type de contrat appelé également "monosupport" l'investissement est sécuritaire. Chaque année, quoi qu'il se passe vous aurez un taux minimum de rendement. Cependant ce dernier ne fait que diminuer chaque année. En 2020 il se situe même en dessous du seuil de l'inflation. Cela est rendu possible grâce à un système qui garantie que vos bénéfices générés chaque année soient ajoutés à votre capital. Vous avez donc comme ceci une garantie sur votre capital. Votre assureur sera en tout cas en charge de choisir pour vous le meilleur investissements en fonds en euros pour vous garantir un taux de rendement le plus élevé possible.
Le contrat d'assurance-vie en unités de compte
Là on entre dans une dimension beaucoup plus risqué de l'assurance-vie. L'assuré va en fait choisir plusieurs produits de placements comportant tous des taux de rendement variables. Le rendement peut donc être très élevé, mais l'épargnant peut aussi tout perdre rapidement. La liste d'actifs financiers dans lesquels on peut investir sont les suivants :
- OPCVM
- OPCI
- SCPI
- SICAV
- SICAV
- FCP
D'une manière générale les contrats multisupports sont divisés en deux parties : La partie unité de comptes qui comporte plusieurs dizaines de placements différents et plus ou moins risqués. Ensuite il y a tout de même une partie en fonds en euros, qui viendra garantir un minimum de revenus pour l'épargnant. Ce qu'il faut savoir est que les assureurs sauront toujours adapter votre contrat d'assurance-vie en fonction de votre profil. En effet, vous souhaiterez sans doute prendre plus ou moins de risque et investir plus ou moins d'argent dans votre assurance-vie. Cela dépendra également de votre projet de vie. La plupart du temps, une assurance-vie est souscrite pour se prévoir une retraite, en se créant un patrimoine qui dans le pire des cas sera redistribuer aux bénéficiaires qui sont souvent les membres de sa famille.
Qu'elle est la fiscalité d'un contrat assurance-vie ?
La fiscalité d'un contrat assurance-vie va surtout dépendre de son ancienneté et de la date à laquelle a été réalisés les versements. Dans tous les cas elle intervient uniquement lorsque vous effectuez un rachat total ou partiel de votre contrat. Pour commencer, si votre contrat d'assurance-vie est agé de moins de 5 ans, la fiscalité sera beaucoup plus importante que dans le cas contraire. Il est donc conseillé à tous d'attendre au minimum 5 années avant de racheter tout ou partie du capital de son assurance-vie. L'assurance-vie est taxée par ce qu'on appelle la "flat tax". Cette dernière comprend l'impôt sur le revenue de 12.5% ainsi que la part de taxation sociale avec les prélèvements sociaux à hauteur de 17.5%. L'ensemble nous donne une taxation de 30 %.
Quels sont les avantages d'un contrat assurance vie ?
Un contrat d'assurance-vie présente quelques avantages essentiels pour les assurés. Tout d'abord, il s'agit d'un produit d'épargne particulièrement flexible sur le marché de l'assurance. Le versement initial reste certes obligatoire, mais les suivants ont une régularité qui varie en fonction des attentes de l'épargnant. Ce qui fait que les intérêts perçus sont également modulables selon les conditions rédigées dans le contrat. Enfin, la durée de vie de ce produit financier n'est pas définie en amont ou pendant la signature entre les parties. Il est ainsi possible de clôturer un contrat de ce type d'assurance après quelques temps et retirer les fonds déposés pour qu'ils puissent être réinjectés dans des projets personnels par exemple.
Que se passe-t-il en cas de décès de l'assuré ?
Si le souscripteur d'un contrat d'assurance-vie vient à décéder avant la fin de son contrat, ce sont les bénéficiaires qu'il aura inscrit dès le départ dans le contrat, qui bénéficieront du capital et des plus-values générées par l'assuré jusqu'à son décès. Il est tout à fait possible de changer les bénéficiaires ou de les actualiser durant toute la durée du contrat.
| Avantages | Inconvénients |
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